Page 27 - Rapport d'activité 2023
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Emprunts et dettes assimilées
En milliers d’euros
Emprunts à moins d'un an Emprunts entre un et cinq ans Emprunts à plus de cinq ans
30 juin 2022
156 143 100
Les autres dettes concernent notamment :
> les dettes fiscales et sociales pour 30,7 M€ (contre 35,6 M€ au 30 juin 2022) ;
> les comptes courants avec des sociétés extérieures au Groupe pour 0,9 M€
(0,9 M€ au 30 juin 2022) ;
> les droits d’auteur à payer au titre du semestre.
Le poste abonnements à servir s’élève à 63,2 M€ au 30 juin 2023, contre 66,6 M€ au 30 juin 2022. Il est en recul apparent de 3,4 M€ mais diminue de 5 M€ à périmètre et change constants.
   Total
30 juin 2023
    Concours bancaires courants
Total emprunts
939
398
 1 337
1 407
10 427
575
108
11 110
12 517
   Bayard S.A. dispose de deux lignes de crédit auprès de deux banques pour un montant total de 25 M€. Un tirage a été effectué en 2022-23 à hauteur de 10 M€.
Actifs et passifs d’impôts différés par nature
En milliers d’euros
Différences temporaires Impôts différés locaux
Différences temporaires Évaluation des incorporels Impôts différés locaux Autres
30 juin 2022
9 323
1 567 -6 554 0 55
  Fournisseurs et comptes rattachés
En milliers d’euros
Sociétés françaises Sociétés étrangères
Les dettes fournisseurs ont une échéance inférieure à un an.
Autres dettes et comptes de régularisation
En milliers d’euros
Avances et acomptes reçus sur commande Autres dettes
Comptes de régularisation
Écarts de conversion passifs
Impôts différés passifs Abonnements à servir
Total impôts différés actifs
   Total
30 juin 2022
 37 182 3 342
 40 524
30 juin 2023
 35 179
3 483
38 662
Total impôts différés passifs
 Position nette IDP-IDA
332
-4 931
-4 599
30 juin 2023
 1 347
-5 979
-4 541
-4 227
10
304
314
0
91
   30 juin 2022
544 51 035 2 571 37 4 931 66 644
Les impôts différés passifs concernent essentiellement les immobilisations incorporelles identifiées lors de l’acquisition de Milan Presse et Éditions Milan en 2004.
La diminution des impôts différés passifs provient essentiellement de l’amortisse- ment annuel des immobilisations incorporelles auxquelles ils sont attachés.
Au bilan, les impôts différés sont présentés en position nette au sein de chaque groupe d’intégration fiscale, soit 314 k€ à l’actif et 4 541 k€ au passif.
30 juin 2023
   Total
125 762
347
56 789
2 719
4 541
63 184
127 599
20
27
  
















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